*Por Olger Calvo Calderón I. LA PERSECUCIÓN DE PATRIMONIOS SOSPECHOSOS Y DE ORIGEN ILÍCITO EN COSTA RICA. a. Delimitación del tema. Costa Rica, cuenta con tres figuras que le permiten al Estado, la persecución o incautación de bienes o dinero, que provengan o tengan la apariencia de originarse en actividades delictivas. El más conocido, es el comiso, […]
LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS. Algunas consideraciones sobre su aplicación en Costa Rica. Autor: Warner Molina Ruiz. Es Fiscal del Ministerio Público, acumula más de 29 años de servicio en el Poder Judicial de Costa Rica. En su amplia trayectoria ha ocupado la jefatura de la Fiscalía Adjunta de Delitos Económicos y la Fiscalía Adjunta de la provincia de […]
SE APRUEBA EN PRIMER DEBATE RESPONSABILIDAD PENAL DE PERSONAS JURÍDICAS. La Asamblea Legislativa de Costa Rica, aprobó en primer debate el proyecto de ley n° 21.248, que corresponde a la «RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS SOBRE COHECHOS DOMÉSTICOS, SOBORNO TRANSNACIONAL Y OTROS DELITOS». Esto, con motivo de los compromisos para ingresar a la OCDE. Dicha […]
Autores: Dennis Cheng Li: Experto Internacional en materia de decomiso y administración de bienes. Parte del equipo redactor de la Ley Modelo de Extinción de Dominio de UNODC. Ex-director del Proyecto de Bienes Decomisados en América Latina (BIDAL) OEA. Gilmar Santander Abril: Experto internacional en materia de extinción de dominio y lavado de activos. Parte […]
Estados Unidos, Unión Europea y Reino Unido, ponderan importancia de los delitos financieros y la corrupción pública para replantear estrategias de lucha. Las principales economías del mundo en occidente, han reaccionado casi en bloque ante la proliferación a gran escala y el inminente peligro que representan los delitos financieros, económicos y la corrupción pública. […]
EL DELITO DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES EN EL CONTEXTO JURÍDICO COSTARRICENSE. *Por Olger Calvo Calderón DESCRIPCIÓN TÍPICA El delito de Legitimación de Capitales, se encuentra sancionado en el artículo 69 de la «Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo”, en lo sucesivo Ley […]
UNA MIRADA A LA FIGURA DEL “DELATOR PREMIADO” (WISTLEBLOWER) Y EL CONTEXTO FISCAL COSTARRICENSE. *Olger Calvo Calderón Fiel al estilo de los artículos aquí publicados, en cuanto a su formato y estructura, me voy a referir al whistleblower, figura jurídica que se encuentra en un proceso de renacimiento como herramienta para combatir la delincuencia económica y la corrupción […]
DIPUTADOS DEBILITAN FUERTEMENTE PROYECTO DE LEY DE EXTINCIÓN DE DOMINIO. La comisión especial que tramita el proyecto de ley que permitiría al Estado despojar los bienes obtenidos de actividades ilícitas, ha dejado por fuera aquellos bienes obtenidos por la delincuencia de Cuello Blanco (Corrupción Pública, Enriquecimiento Ilícito, Contrabando y Fraude Tributario). El Ministerio Público, OIJ y el ICD, manifiestan total oposición […]
“CRIMINAL COMPLIANCE”. LA TENDENCIA EN MATERIAL PENAL EMPRESARIAL. *Olger Calvo Calderón En términos generales, los programas de cumplimento normativo (compliance programs), son instrumentos o sistemas de autorregulación voluntaria creados por las empresas, que incluyen principios, reglas y procedimientos, cuya finalidad es asegurar el cumplimiento de la legalidad a lo interno de la organización. Puede abarcar diferentes […]
CRIMEN ECONÓMICO GLOBAL SE ACRECIENTA. El diario digital La Estrella de Panamá, nos comparte interesantes datos sobre el incremento de la delincuencia económica a nivel mundial, resalta los delitos relativos a la apropiación indebida, cibernéticos y faltas al consumidor. Ampliar en el siguiente link: http://laestrella.com.pa/economia/crimen-economico-global-acrecienta/24050360